Чтобы получить файл типа Windows Explorer Command, можно создать обычный текстовый файл с расширением .scf, и прописать внутри содержимое по образцу INI-файла.

Например, традиционная команда «Свернуть все окна»:

[Shell]
Command=2
IconFile=explorer.exe,3
[Taskbar]
Command=ToggleDesktop

Или команда на запуск самого Проводника:

[Shell]
Command=2
IconFile=explorer.exe,1
[Taskbar]
Command=Explorer

Кстати, по принципу INI-файлов создаются и файлы закладок (расширение .url), только секции другие:

[InternetShortcut]
URL=http://www.flickr.com/photos/ur4chun8/

Для закладки можно ещё добавить иконку. Но, увы — её будет видно в Проводнике только в том случае, если она есть в кэше IE:

[InternetShortcut]
URL=http://www.flickr.com/photos/ur4chun8/
IconFile=http://www.flickr.com/favicon.ico
IconIndex=0

Кстати, если сохранять закладку в URL-файл из IE, он добавляет ещё несколько свойств, но они имеют значение только для него самого.